Махинация на миллион, или Как безнаказанно воруют из бюджета!

26 октября 2010 г. Высший хозяйственный суд Украины вынес очередное постановление Именем Украины по делу 16/606/08.

В результате этого «экстраординарного» события одна сторона дело выиграла, другая исполнила решение суда, после чего пришло время обеим разойтись в разные стороны.

Но выигравшей стороне, ООО «Дилен», что-то все-таки не давало покоя. Неизвестно, что именно. То ли нечистая совесть, то ли зависть, либо что-то по Фрейду. Три месяца господа из этой структуры собирались с духом. И наконец собрались. В январе на некоторых интернет-ресурсах появился шедевр эпистолярного жанра: «Дело на миллион гривен: “НИБУЛОН” проиграл суд компании “Дилен”».

Судя по прочитанному, коллектив ООО «Дилен» третий месяцне прекращает попыток убедить себя и людей в том, что их дело праведное, и судебное решение заслуженное. Неизвестно при этом, то ли это пресс-служба ООО «Дилен» ошибочно подложила своему шефу «свинью», показав неистовую зависть мелкого существа перед уважаемым в государстве и обществе человеком. То ли это сам шеф заказал себе такой новогодний подарок. Ведь 70 % текста состоит исключительно из грязи и нападок на директора компании «НИБУЛОН», Алексея Вадатурского. Плюс – пара «водянистых» абзацев про маленькую, но гордую фирму, которая обиделась на большое предприятие, выиграв судебное дело трехмесячной давности.

Такая себе творческая импотенция. Какие же проблемы скрываются за этими нападками? Чтобы узнать истину, обратимся к истории.

1 августа 2008 года и 10 августа 2008 года между ООО СП «НИБУЛОН» и ООО «Дилен» были заключены договора поставки №559/2008 и №615/2008 соответственно.

По условиям вышеуказанных договоров, ООО «Дилен» обязалось поставить и передать ООО СП «НИБУЛОН» сельскохозяйственную продукцию.

Согласно этим договорам, ООО «Дилен» обязалось по первой просьбе ООО СП «НИБУЛОН»предоставить ему или налоговому органу копии документов, необходимых для проведения встречных проверок поставщика, а также копии документов, которые подтверждают покупку сельскохозяйственной продукции у своего контрагента. Также ООО «Дилен» обязалось проверять информацию относительно своих поставщиков на официальном интерне-сайте ГНА Украины на предмет наличия их в реестре действующих свидетельств НДС.

Следует отметить, что при заключении договоров директор ООО «Дилен» Ветров и директор ООО «Атлант Лайт» Светайло дали расписки ООО СП «НИБУЛОН» о том, что они знакомы со статьями Уголовного кодекса Украины, в которых речь идет об ответственности за фиктивное предпринимательство, уклонение от уплаты налогов, сборов и других обязательных платежей.

СГНИ по работе с КПН в г. Николаеве во время проведения невыездных документальных проверок ООО СП «НИБУЛОН» по вопросам соблюдения требований налогового законодательства по НДС, уменьшила предприятию суммы возмещения с НДС по операциям купли-продажи сельскохозяйственной продукции с ООО «Дилен» и ООО «Атлант Лайт» на общую сумму более 5,5 млн. грн.

По результатам проведенных органами государственной налоговой службы проверок поставщиков ООО «Дилен» и ООО «Атлант Лайт» установлено, что они налоговые обязательства с НДС в налоговых декларациях не отображали, налог в Государственный бюджет не платили, уклоняясь,таким образом, от уплаты налогов.

Как указано в актах проверок, сельхозпродукцию, поставленную «НИБУЛОНу», ловкое ООО «Дилен» приобрело у ООО «Продимпортекспорт» и ООО «Атлант Лайт».

Начались переговоры, с надеждой на согласие и решение дела полюбовно. «НИБУЛОН» официально предупредил «Дилен» и «Атлант Лайт» о возможности задержки оплаты платежей данным предприятиям в качестве компенсации и попросил их обеспечить прохождение их поставщиками встречных налоговых проверок.

Во время встречи с учредителем компаний «Дилен» и «Атлант Лайт» Малиновским, последний пообещал, что все их поставщики обязательно пройдут налоговую проверку… и попросил оплатить часть денег за поставку зерна. «НИБУЛОН» пошел навстречу. ООО «Дилен» получило около 600 тис. грн. Но, как оказалось, господин Малиновский собирался только пообещать.

Дальше закрутилась схема уклонения от налогов. «Продипортекспорт» и «Атлант Лайт» в рекордно сжатые сроки после подписания договоров и поставки сельхозпродукции для «НИБУЛОНа» признали себя банкротом и… были ликвидированы.

Государство не осталось в стороне от процесса. 08.01.2009 г. следственными органами налоговой милиции ГНА в Николаевской области по отношению к директору ООО «Атлант Лайт» Светайло было возбуждено уголовное дело по признакам преступления,предусмотренного ч. 3 ст. 212 КК Украины, а именно – уклонение от уплаты налогов в особо крупных размерах.

«НИБУЛОН» в грязных сделках принимать участие не собирался. Было направлено письмо на адрес ГНА в Николаевской области, в котором излагалась вся необходимая информация о нарушениях действующего законодательстваэтими предприятиями во время проведения ими операций купли-продажи сельскохозяйственной продукции, а в последующем банкротстве и ликвидации фирм-поставщиков, были указаны конкретные «теневые» схемы, которыми пользуются «Дилен» и «Атлант Лайт».

После этого «нибулоновцев» вызвали в налоговую милицию. Выслушав исчерпывающие пояснения, сотрудник налоговой милиции открыто заявил, что это только внутреннее дело «НИБУЛОНа», поддержку со стороны налоговой милиции искать нечего, и вместо того, чтобы принять необходимые меры, предусмотренные уголовно-процессуальным законодательством, посоветовал просто работать непосредственно только с сельхозтоваропроизводителями. А государственные органы этим заниматься не хотят и не будут…

Вот как отреагировали органы налоговой милиции, отстранившись от разоблачения настоящих правонарушителей. Наверняка, это вряд ли удивит читателя, поскольку с такой «реакцией» государства на бизнес можно столкнуться каждый день.

Таким образом, сделки продолжаются и будут продолжаться. Кто же ловит рыбу в мутной воде?

По имеющимся данным, реальным владельцем и руководителем ООО «Дилен»,ООО «Атлант Лайт» и ООО «Продимпортекспорт» (которые также имеют общий юридический адрес) является господин Малиновский Артем Михайлович, который для оформления установочных документов использует подставных лиц, не имеющих отношения к хозяйственной деятельности будто бы возглавляемых ими предприятий.

Общность юридических адресов и средств связи указывает на то, что указанные субъекты предпринимательства контролируются и используются одним лицом.

Механизм такой: используя упрощенную процедуру банкротства, эти люди уклоняются от проведения документальных проверок по вопросам правильности начисления и уплаты налогов и сборов (обязательных платежей) и встречных проверок. Первичные бухгалтерские документы при этом уничтожаются. Государство не получает ничего, рынок зерна криминализуется.

По имеющимся данным, Артем Малиновский также причастен к созданию и деятельности: ООО «Тирег» (код предприятия 34651750, юридический адрес: г. Николаев, переулок Очаковский, 42-а, номинальныйдиректор Филенко Дмитрий Юрьевич, т. 58-45-08), ООО «Икар» (код предприятия 13844722, юридический адрес: г. Николаев, ул. Шевченко, 59, номинальныйдиректор Степаненко Александр Иванович, т. 58-45-08), ООО «Интерагро-ВВС» (код предприятия 33084229, юридический адрес: Николаевский район, с. Сливино, ул. Промышленная, 4, номинальныйдиректор Дрондель Андрей Александрович, т. 58-45-08), ООО „МТ-Юг” (код предприятия 34651368, юридический адрес: Николаевский район, с. Сливино, ул. Промышленная, 4, номинальныйдиректор Меньшикова Татьяна Ефимовна, т. 58 45 08).

А общества с ограниченной ответственностью«Интерагро-ВВС» и «МТ-Юг» вообще зарегистрированы по одному юридическому адресу, что указывает на совместность деятельности их собственников.

Общий юридический адрес также объединяет ООО «Дилен», ООО«Атлант Лайт», ООО «Продимпортекспорт» и ООО «Реал-Инвест».

По одному юридическому адресу зарегистрированы и ООО «Дельта-Ван» и«Тирег»…

Итак,как видим, след от господина Малиновского тянется довольно широкий и длинный.

Доходит до настоящих курьезов. Несмотря на то, что предприятия основаны и управляются разными лицами и зарегистрированы в разных местах, для телефонной связи общества «Тирег», «Интерагро-ВВС», «Реал-Инвест», «Икар» и «МТ-Юг» впятером используют один телефонный номер –58-45-08.

ООО «Дельта-Ван» и уже знакомое «Атлант Лайт» также используют один телефонный номер – 59-05-23.

Идентичность юридических адресов и средств связи указывает на то, что указанные субъекты предпринимательства контролируются и используются одним лицом.

К сожалению, предыдущая власть ничего не делала, когда вводилась система откровенного «крышевания» махинаций и грязных сделок. Но нынешняя власть декларирует «сильную руку». Поэтому есть надежда на то, что ситуация со схемами уклонения от уплаты налогов в крупных размерах изменится с появлением государственного подхода.

«НИБУЛОН» вынужден был обратиться в суд с ходатайством о признании недействительными налоговых уведомлений-решений про уменьшение бюджетного возмещения с НДС, прекратив следующие расчеты с «Диленом» - из-за множественных нарушений налогового законодательства со стороны последнего.

Но шустрое ООО «Дилен» не стало ожидать решения спора, который возник по его вине, и установления судом истины в деле, а поторопился любым способом взыскать с ООО СП «НИБУЛОН» денежные средства ради собственной прибыли, используя для этого разнообразные юридические хитрости и втянув известного национального инвестора в судебную волокиту.

Проблема уплаты налогов в Украине была и остается одной из самых наболевших. Особую остроту она приобретает именно сейчас, в послекризисных условиях. Учитывая, что сокрытие доходов от налогообложения – явление довольно распространенное в нашем государстве, и непосредственно посягает на доходы бюджетов разных уровней и государственных целевых фондов, необходимо мобилизовать все имеющиеся резервы для борьбы с этим преступлением. ООО СП «НИБУЛОН» как компания, которая добросовестно, честно и открыто работает на рынке зерна, строго соблюдая украинское законодательство, вносит свой посильный вклад в легализацию рынка зерна и призывает всех сельхозтоваропроизводителей вести свою деятельность исключительно в правовом поле, тем самым укрепляя экономику государства.

К сожалению, на зерновом рынке Украины работает еще достаточно недобросовестных «дельцов», которые используют все возможные средства, чтобы получить максимальную прибыль, злостнонарушая законодательство. Одно из таких преступлений – создание фиктивных предприятий с целью уклонения от уплаты налогов, отмывания денег, полученных преступным путем, и сокрытия следов преступления.

Компания «НИБУЛОН» на своем корпоративном веб-сайте неоднократно обращала внимание сельскохозяйственных, поставщиков и производителей на разного рода проблемы, которые возникают в процессе торговли сельхозпродукцией. В помощь нашим партнерам и коллегам в 2009 г. компания опубликовала целый ряд материалов на страницах местных СМИ и интернет-ресурсах, в которых специалисты компании объясняли весь механизм роботы от выращивания зерна и его экспорта, не забывая, конечно, и про бухгалтерский учет.

Ситуация с ООО «Дилен» красноречиво свидетельствует о том, что есть в стране компании, которые ради наживы не брезгуют ничем, в том числе и представлением суду документов, составленных с помощью фиктивных предприятий и теневых схем. А их риторика только подтверждает личную моральную деградацию и нечистую совесть.

В результате недобросовестных действий ООО «Дилен» относительно компании «НИБУЛОН», а также нарушения им налогового законодательства, «НИБУЛОН» потерял право на налоговый кредит в размере 5,5 млн. грн., что привело к убыткам компании.

… Дело №16/606/08 проиграло не ООО СП «НИБУЛОН», его проиграла система правоохранительных и налоговых органов, которые при потакании предыдущей власти не просто не желали действительнораскрывать «теневые» схемы уклонения от уплаты налогов, а фактически способствовали их распространению. Решение суда о взыскании с ООО СП «НИБУЛОН» средства в пользу ООО «Дилен» - это пощечина налоговым органам, это еще одно напоминание им, что предприятие «НИБУЛОН» не должно отвечать за недобросовестных поставщиков, которые работают по «теневым» схемам. Налоговые органы безответственно относятся к выявленным нарушениям налогового законодательства в деятельности ООО «Дилен» и оставляют эти нарушения без должного реагирования, создавая тем самым предпосылки для уклонения виновных лиц от юридической ответственности (в том числе уголовной) и тенизации рынка зерна.

ООО СП «НИБУЛОН» ведет и всегда вело прозрачную деятельность, и только в рамках правового поля Украины. И решительные действия Президента Украины В.Ф. Януковича относительно внедрения действенной системы недопущения дальнейшей тенизации рынка зерна и установления цивилизованных норм и правил ведения зернового бизнеса в Украине вселяют уверенность, что в дальнейшем таким случаям будет положен конец.

(Источник: www.nibulon.com).

Источник: Mukola.net | Прочитать на источнике